I militari dei Nuclei di polizia economico-finanziaria della Guardia di finanza di Napoli, Trieste e Frosinone, in collaborazione con il Servizio Centrale di Investigazione sulla Criminalità Organizzata, stanno dando esecuzione in
Campania, Lazio ed Emilia Romagna a due decreti di sequestro preventivo aventi ad oggetto beni
mobili e immobili per un ammontare complessivo di oltre 150 milioni di euro nei confronti di
undici soggetti indagati, a vario titolo, anche in forma associativa, per plurimi reati tributari, false
comunicazioni sociali, trasferimento fraudolento di valori e autoriciclaggio.
I reati per cui si procede sono aggravati, per sei indagati, dalla finalità di agevolazione mafiosa di
due clan camorristici operanti nell’area orientale di Napoli e, per uno di essi, dall’aver commesso il
fatto nell’esercizio dell’attività di consulenza fiscale.
Le indagini che hanno dato luogo ai provvedimenti di sequestro, corroborate dalle convergenti
dichiarazioni di collaboratori di giustizia, hanno fatto luce su articolati meccanismi di frode nel
settore degli idrocarburi realizzati, tra il 2015 e il 2021, mediante la costituzione, in Italia e
all’estero, di società “cartiere” funzionali a permettere a terzi l’evasione dell’IVA e delle accise e
l’applicazione ai consumatori finali di prezzi illecitamente competitivi.
Le società strumentalmente interposte nella filiera commerciale presentavano, infatti, i tratti tipici
dei soggetti economici inesistenti: la rappresentanza legale attribuita a soggetti privi di esperienza
imprenditoriale, nullatenenti e gravati da precedenti di polizia, a cui veniva garantito un
corrispettivo dai promotori del sodalizio; l’operatività limitata nel tempo per evitare controlli
ispettivi; l’ammontare sproporzionato, in un limitato spazio temporale, di acquisti e vendite di
gasolio per autotrazione; l’assenza di sedi, depositi, dipendenti e mezzi aziendali; il mancato
assolvimento degli obblighi contabili, dichiarativi e di versamento delle imposte; la cessazione
dell’attività di “impresa” dopo l’avvio di accertamenti di natura fiscale o giudiziaria e il subentro di
nuove “imprese” aventi le medesime caratteristiche.
Tra i principali beneficiari della frode vi è una società di Napoli che, fino alla dichiarazione di
fallimento, era cogestita di fatto da elementi apicali del clan Formicola e del clan Silenzio, uno dei
quali già destinatario di una misura di prevenzione patrimoniale antimafia.
Agli amministratori di diritto o di fatto di detta società vengono contestati anche i reati di
autoriciclaggio per aver impiegato nell’attività economica ingenti flussi finanziari provenienti da
una società “cartiera” e di falso in bilancio per aver rappresentato, attraverso crediti inesistenti, una
situazione di solidità patrimoniale e di affidabilità creditizia in luogo di ammanchi che avrebbero
dato luogo ad una riduzione del capitale sociale.
Le indagini hanno fatto emergere il concreto rischio che gli indagati vanificassero la garanzia
patrimoniale per l’erario anche attraverso operazioni su conti esteri, la costituzione di trust,
l’iscrizione a piattaforme di bitcoin e la reiterata fittizia intestazione di società e di beni mobili e
immobili a soggetti prestanome.
Da qui i provvedimenti di sequestro in corso di esecuzione in data odierna, misure cautelari disposte
in sede di indagini preliminari avverso cui sono ammessi mezzi di impugnazione e i cui destinatari
sono presunti innocenti fino a sentenza definitiva.
Mega sequestro preventivo di beni per 150 milioni di euro della Finanza. Undici soggetti indagati per reati tributari
